Примечание: Это вторая часть нашего подробного цикла статей о нормативно-правовой базе криптоиндустрии в Армении. Для ознакомления с обзором законодательства, объемом рынка и международными сравнениями, пожалуйста, прочитайте [Часть 1: Полное руководство по регулированию криптовалют в Армении в 2026 году].
Получение криптолицензии в Армении стало четко структурированным и контролируемым процессом благодаря Закону «О криптоактивах» (ЗР-159-Н), принятому в рамках перехода страны из регуляторной «серой зоны» в юрисдикцию с полноценным регулированием цифровых активов. Как новые игроки, так и уже действующие платформы теперь обязаны соблюдать строгие требования Центрального банка Армении (ЦБА) в отношении лицензирования, капитала и постоянного комплаенса.
Это руководство поможет основателям, штатным юристам и специалистам по комплаенсу разобраться во всех операционных требованиях для получения и сохранения лицензии CASP (провайдера услуг в сфере криптоактивов) в Армении в 2026 году. Мы рассмотрим точные пороговые значения капитала, обязательства по AML/KYC, вопросы корпоративного налогообложения, а также строгие дедлайны, которые необходимо соблюдать, чтобы избежать принудительного прекращения деятельности.
Need a tailored licensing roadmap? Our Armenia-based crypto licensing team will map your business model to the correct CASP category and capital tier in one session.
Требования к лицензированию CASP и процесс подачи заявки
Лицензии выдаются исключительно юридическим лицам, зарегистрированным по законодательству Армении в форме акционерного общества (АО) или общества с ограниченной ответственностью (ООО) — подробнее о процессе регистрации читайте в нашем руководстве по созданию компании в Армении. Исключительной целью деятельности компании должно быть предоставление лицензированных услуг в сфере криптоактивов. Иностранные провайдеры могут работать через лицензированный филиал при условии, что он отвечает всем местным требованиям ЦБА.
Кто может подать заявку на получение криптолицензии в Армении
Licences are issued exclusively to legal entities registered under Armenian law as either a joint-stock company (JSC) or limited liability company (LLC) — see our guide to company formation in Armenia for the incorporation process. The exclusive business purpose of the entity must be the provision of licensed crypto-asset services. Foreign providers may operate through a licensed branch, provided it meets all local CBA requirements.
| Допустимая форма лица | Условия |
| Армянское АО | Исключительная цель: предоставление лицензированных услуг в сфере криптоактивов |
| Армянское ООО | Исключительная цель: предоставление лицензированных услуг в сфере криптоактивов |
| Иностранный провайдер (через филиал) | Филиал должен самостоятельно отвечать всем требованиям ЦБА |
| Коммерческие банки | Должны создать отдельное юридическое лицо и подать заявку на получение самостоятельной лицензии CASP |
Чек-лист необходимых документов
Полный пакет документов для заявки должен включать:
Корпоративная информация: Полные данные обо всех акционерах и конечных бенефициарных владельцах (КБВ), а также устав компании.
Оценка соответствия руководства (Fit-and-Proper): Справки об отсутствии судимости, документы о профессиональной квалификации и резюме всех директоров и высшего руководства.
Внутренние политики: Документально оформленные системы управления рисками, политики AML/KYC, протоколы IT-безопасности и планы непрерывности бизнеса.
Подтверждение капитала: Доказательство наличия необходимого минимального капитала на счете, одобренном ЦБА.
Минимальные требования к капиталу по видам услуг
ЦБА применяет подход к оценке минимального капитала, основанный на уровне риска. Эти пороговые значения представляют собой минимальные требования как для первоначального, так и для текущего капитала; провайдеры услуг в сфере криптоактивов (CASP) обязаны поддерживать его на этом уровне на протяжении всей своей деятельности. (Примечание: по закону требования к капиталу номинированы в армянских драмах (AMD). Эквиваленты в долларах США являются приблизительными).
| Категория услуг | Уровень риска | Прибл. минимальный капитал (USD) |
| Консультационные услуги | Низкий | ~$30,000 |
| Передача поручений / Размещение | Низкий | ~$30,000–$80,000 |
| Хранение и управление | Средний | ~$130,000–$200,000 |
| Исполнение поручений (от имени клиентов) | Средний | ~$130,000–$200,000 |
| Торговля за свой счет (Proprietary Trading) | Высокий | ~$400,000–$530,000 |
| Управление торговой платформой (Биржа) | Высокий | ~$400,000–$530,000 |
AML/KYC и целостность рынка
Армянские CASP подчиняются полному своду внутреннего законодательства по противодействию отмыванию денег в соответствии со стандартами FATF и оценками MONEYVAL. Для обеспечения комплаенса ЦБА строго требует, чтобы в штате CASP был как минимум один сертифицированный специалист, занимающийся исключительно надзором за соблюдением AML/KYC.
Требования к надлежащей проверке клиентов (CDD)
CASP обязаны проводить тщательную проверку всех клиентов перед предоставлением услуг. Нормативная база предписывает строгий трехуровневый подход, основанный на оценке рисков:
| Уровень проверки (CDD) | Когда применяется | Основные требования |
| Стандартная проверка (Standard CDD) | Ко всем клиентам (по умолчанию) | Верификация личности (ФИО, дата рождения, адрес, документ, удостоверяющий личность), идентификация бенефициарного владельца для корпоративных клиентов, цель деловых отношений. |
| Расширенная проверка (EDD) | Политически значимые лица (PEP), юрисдикции высокого риска, сложные структуры, необычные паттерны поведения. | Проверка источника средств и благосостояния, одобрение высшим руководством, усиленный непрерывный мониторинг, более частые циклы проверок. |
| Упрощенная проверка (Simplified CDD) | Клиенты с низким уровнем риска (при наличии явного нормативного одобрения ЦБА). | Сокращенные требования к документации в случаях, когда это прямо разрешено ЦБА. |
Мониторинг транзакций и Chainalysis: Провайдеры обязаны внедрить системы мониторинга в режиме реального времени. Примечательно, что в 2024 году Комитет государственных доходов Армении приобрел программное обеспечение для блокчейн-аналитики Chainalysis; CASP следует исходить из того, что вся внутрисетевая активность (on-chain) находится под пристальным вниманием регуляторов.
Хранение данных: Все данные KYC и информация о транзакциях должны храниться не менее пяти лет.
Получите экспертную помощь в оформлении криптолицензии в Армении!
Система налогообложения криптовалют в Армении
Налоговый режим в отношении цифровых активов в Армении остается одним из главных преимуществ юрисдикции, хотя внедрение международных стандартов отчетности уже не за горами.
Частные инвесторы: Розничные трейдеры, не ведущие систематическую предпринимательскую деятельность, в настоящее время пользуются нулевой (0%) эффективной ставкой налога на прирост капитала от операций с криптовалютой.
Юридические лица: Лицензированные CASP, работающие как стандартные компании, облагаются налогом на прибыль организаций (НПО) по ставке 18%. Небольшие компании, подпадающие под специальный налоговый режим для IT-сектора, могут применять налог с оборота в размере 1%.
Майнинг криптовалют: Правительство Армении активно поддерживает сферу майнинга. Доходы облагаются налогом по применимым ставкам, при этом стоимость добытых монет признается по рыночной цене на момент их фактического получения.
Иностранные инвесторы: В рамках территориальной налоговой системы Армении иностранные инвесторы-нерезиденты, торгующие на местных платформах, как правило, не несут налоговых обязательств в Армении, поскольку их сделки не считаются доходом из армянских источников.
Внедрение CARF: что изменится в 2027 году
Армения подписала Систему отчетности по криптоактивам (CARF), разработанную ОЭСР. Начиная с 2027 года провайдеры CASP будут обязаны собирать и передавать данные о налоговом резидентстве клиентов и их транзакциях в Комитет государственных доходов (КГД).
| Требования CARF к CASP | Практические операционные последствия |
| Сбор данных о налоговом резидентстве и ИНН клиента | Требуется расширенная документация KYC при первоначальной регистрации. |
| Отчетность по обмену криптовалюты на фиат | Все операции по вводу/выводу фиатных средств (on/off-ramp) подлежат обязательному декларированию. |
| Отчетность по обмену криптовалюты на криптовалюту | Деятельность по кросс-активной торговле подлежит обязательному декларированию. |
| Отчетность по переводам на внешние кошельки и с них | Требуется строгая проверка кошельков и отслеживание отправителей. |
| Ежегодная передача данных в налоговые органы | Данные за 2026 налоговый год и последующие периоды должны передаваться в КГД начиная с 2027 года. |
Критически важные сроки и отказ от наличных расчетов
Нормативная база устанавливает строгие сроки, которые участники рынка обязаны соблюдать, чтобы избежать принудительного закрытия или уголовной ответственности.
Апрель 2026 года (Эмитенты ранее выпущенных токенов): Эмитенты, проводившие публичную продажу токенов до 31 января 2026 года, обязаны до конца апреля 2026 года предоставить документ с предложением (whitepaper), соответствующий требованиям ЦБА.
Июль 2026 года (Закрытие «окна» для наличных расчетов): Временное послабление разрешает криптотранзакции с использованием наличных (до ~300 000 драмов за сделку, при условии полного KYC). После июля 2026 года Закон «О безналичных расчетах» требует, чтобы вся деятельность с криптовалютами осуществлялась исключительно в безналичном (электронном) формате.
31 января 2027 года (Жесткий дедлайн лицензирования): Любая компания, предоставлявшая услуги в сфере криптоактивов до 4 июля 2025 года, должна к этой дате получить официальную лицензию ЦБА.
Часто задаваемые вопросы
Сколько времени занимает процесс рассмотрения заявки на лицензию?
Хотя ЦБА не публикует гарантированных сроков рассмотрения, грамотно подготовленные заявки с полным пакетом документов и подтверждением капитала обычно рассматриваются в течение 3–6 месяцев.
Дает ли армянская лицензия CASP право на паспортизацию в ЕС (EU passporting rights)?
Нет. Армянская лицензия разрешает деятельность в пределах своей юрисдикции, но не дает прав на паспортизацию для выхода на рынок ЕС в рамках регламента MiCA. Она служит регулируемой базой в первую очередь для глобальных операций, а также для работы на рынках Ближнего Востока и Северной Африки (MENA) или СНГ.
Может ли коммерческий банк предоставлять криптоуслуги?
В рамках действующего законодательства традиционные коммерческие банки, желающие предоставлять услуги в сфере криптоактивов, должны создать отдельное юридическое лицо и подать заявку на получение самостоятельной лицензии CASP.
