Согласно действующим в Республике Армения нормативным актам, юридические лица, зарегистрированные на территории РА, обязаны представить декларацию о конечных бенефициарах (далее – КБ) в Государственный регистр юридических лиц Министерства Юстиции РА (далее – Государственный регистр) на основании результатов проверки, предусмотренной законодательством РА.
С 1 января 2023 года все юридические лица, включая общества с ограниченной ответственностью, единственными членами которых являются только физические лица, а также некоммерческие организации, также должны представить декларацию о КБ в течение двух месяцев. До этого обязанность подавать декларацию о КБ для юридических лиц, работающих в регулируемой сфере государственных услуг и предоставляющих аудиовизуальные медиа-услуги, возникла в сентябре 2021 года, а для всех остальных юридических лиц – с 1 января 2022 года.
Что касается сроков подачи декларации по КБ, отметим, что по общему правилу декларация подлежит подаче в течение 40 дней с момента регистрации юридического лица. А в случае изменения сведений о КБ, они подлежат декларированию после того, как они станут известны юридическому лицу – немедленно, но не позднее чем в течение 40 дней.
При этом до 20 февраля каждого года юридические лица обязаны представлять в Государственный реестр:
- подтверждение того, что последняя поданная в Государственный регистр декларация содержит актуальную информацию по состоянию на 31 декабря предыдущего года; или
- измененные сведения о КБ юридического лица.
Важно иметь в виду, что декларация подается в Государственный регистр путем заполнения декларации в электронной системе, которая должна содержать электронную подпись компетентного лица.
Наша команда будет рада помочь вам на любом этапе процесса выявления КБ юридического лица.
